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Última modificación por ZERGA BIDEA el 2019/11/20 16:43

1.1	1	{{box cssClass="floatinginfobox" title="Contents"}}
	2	{{toc/}}
	3	{{/box}}
	4
12.1	5	= DATOS OPERACIÓN =
1.1	6
	7
	8
12.1	9	== __{{id name="DATOSDECLARADO"/}}Datos del declarado__ ==
1.1	10
	11
12.1	12	NO RESIDENTE: Seleccione esta casilla cuando el declarado no resida en territorio español.
1.1	13
	14
12.1	15	NIF: Se consignará de acuerdo con las reglas previstas en el Titulo IV del Decreto Foral 47/2013, de 17 de diciembre, título que desarrolla las obligaciones relativas al Número de Identificación Fiscal. Si el declarado es un menor de edad que carece de NIF/DNI propio, se consignará en esta casilla el NIF/DNI de su representante legal.
1.1	16
	17
12.1	18	Apellidos y nombre o razón social:
1.1	19
12.1	20	a) Para personas físicas se consignará el primer apellido, el segundo apellido y el nombre completo, en este orden. Si el declarado es un menor de edad, se consignarán en esta casilla los apellidos y nombre del menor de edad.
1.1	21
12.1	22	b) Para personas jurídicas y entidades en régimen de atribución de rentas, se consignará la denominación completa de la entidad o la razón social, sin anagramas.
2.1	23
	24
12.1	25	Provincia: Si el declarado es residente en territorio español seleccione de la lista una de las provincias propuestas:
2.1	26
12.1	27	01 ALAVA
2.1	28
11.2	29	02 ALBACETE
2.1	30
12.1	31	03 ALICANTE
2.1	32
12.1	33	04 ALMERÍA
2.1	34
11.2	35	33 ASTURIAS
2.1	36
12.1	37	05 ÁVILA
2.1	38
11.2	39	06 BADAJOZ
2.1	40
12.1	41	07 BALEARES
1.1	42
12.1	43	08 BARCELONA
1.1	44
11.2	45	09 BURGOS
1.1	46
12.1	47	10 CÁCERES
1.1	48
12.1	49	11 CÁDIZ
1.1	50
12.1	51	39 CANTABRIA
1.1	52
12.1	53	12 CASTELLÓN
1.1	54
11.2	55	13 CIUDAD REAL
1.1	56
12.1	57	14 CÓRDOBA
1.1	58
12.1	59	15 CORUÑA, LA
1.1	60
11.2	61	16 CUENCA
1.1	62
11.2	63	17 GIRONA
1.1	64
11.2	65	18 GRANADA
1.1	66
11.2	67	19 GUADALAJARA
2.1	68
11.2	69	20 GIPUZKOA
2.1	70
11.2	71	21 HUELVA
2.1	72
11.2	73	22 HUESCA
2.1	74
12.1	75	23 JAÉN
2.1	76
12.1	77	24 LEÓN
2.1	78
11.2	79	25 LLEIDA
2.1	80
11.2	81	27 LUGO
2.1	82
12.1	83	28 MADRID
2.1	84
12.1	85	29 MÁLAGA
2.1	86
12.1	87	30 MURCIA
2.1	88
12.1	89	31 NAVARRA
2.1	90
12.1	91	32 ORENSE
2.1	92
12.1	93	34 PALENCIA
2.1	94
12.1	95	35 PALMAS, LAS
2.1	96
11.2	97	36 PONTEVEDRA
2.1	98
12.1	99	26 RIOJA, LA
2.1	100
11.2	101	37 SALAMANCA
2.1	102
12.1	103	38 S.C. TENERIFE
2.1	104
11.2	105	40 SEGOVIA
2.1	106
11.2	107	41 SEVILLA
2.1	108
11.2	109	42 SORIA
2.1	110
11.2	111	43 TARRAGONA
2.1	112
11.2	113	44 TERUEL
2.1	114
11.2	115	45 TOLEDO
2.1	116
12.1	117	46 VALENCIA
2.1	118
11.2	119	47 VALLADOLID
2.1	120
11.2	121	48 BIZKAIA
2.1	122
11.2	123	49 ZAMORA
2.1	124
11.2	125	50 ZARAGOZA
2.1	126
11.2	127	51 CEUTA
2.1	128
11.2	129	52 MELILLA
2.1	130
	131
12.1	132	NIF INTRACOMUNITARIO: Si el declarado es no residente y posee NIF intracomunitario introdúzcalo teniendo en cuenta que su composición es la siguiente:
2.1	133
	134
12.1	135	__Paí__s __Código País__ __Número__
2.1	136
	137
12.1	138	Alemania DE 9 caracteres numéricos
2.1	139
12.1	140	Austria AT 9 caracteres alfanuméricos
2.1	141
12.1	142	Bélgica BE 10 caracteres numéricos
2.1	143
12.1	144	Bulgaria BG 9 ó 10 caracteres numéricos
2.1	145
12.1	146	Chipre CY 9 caracteres alfanuméricos
2.1	147
12.1	148	Croacia HR 11 caracteres numéricos
2.1	149
12.1	150	Dinamarca DK 8 caracteres numéricos
2.1	151
12.1	152	Eslovaquia SK 10 caracteres numéricos
2.1	153
12.1	154	Eslovenia SI 8 caracteres numéricos
2.2	155
12.1	156	Estonia EE 9 caracteres numéricos
2.2	157
12.1	158	Finlandia FI 8 caracteres numéricos
2.2	159
12.1	160	Francia FR 11 caracteres alfanuméricos
2.2	161
12.1	162	Gran Bretaña GB 5, 9 ó 12 caracteres alfanuméricos
2.2	163
12.1	164	Grecia EL 9 caracteres numéricos
2.2	165
12.1	166	Holanda NL 12 caracteres alfanuméricos
2.2	167
12.1	168	Hungría HU 8 caracteres numéricos
2.2	169
12.1	170	Irlanda IE 8 caracteres alfanuméricos
2.2	171
12.1	172	Italia IT 11 caracteres numéricos
2.1	173
12.1	174	Letonia LV 11 caracteres numéricos
2.1	175
12.1	176	Lituania LT 9 ó 12 caracteres numéricos
2.1	177
12.1	178	Luxemburgo LU 8 caracteres numéricos
2.1	179
12.1	180	Malta MT 8 caracteres numéricos
2.1	181
12.1	182	Polonia PL 10 caracteres numéricos
2.2	183
12.1	184	Portugal PT 9 caracteres numéricos
2.2	185
12.1	186	Rep. Checa CZ 8, 9 ó 10 caracteres numéricos
2.2	187
12.1	188	Rumanía RO De 2 a 10 caracteres numéricos
2.2	189
12.1	190	Suecia SE 12 caracteres numéricos
2.2	191
2.1	192
12.1	193	PAIS DE RESIDENCIA: Si el declarado es no residente y no ha indicado su NIF INTRACOMUNITARIO seleccione su país de residencia entre la lista propuesta que es la que figura en la relación de países y territorios contenido el anexo III de la Orden Foral 1.070/2011, de 21 de diciembre.
2.1	194
	195
12.1	196	REPRESENTANTE: Marque esta casilla si el NIF del declarado corresponde al representante de un menor.
2.1	197
12.1	198	== __{{id name="DATOSOPERACION"/}}Datos de la operación__ ==
2.1	199
	200
12.1	201	Clave de operación: se seleccionará una de las propuestas en la lista siguiente.
2.1	202
	203
12.1	204	__Clave A__: Compras: adquisiciones de bienes y servicios superiores a 3.005,06 euros.
2.1	205
12.1	206	__Clave B__: Ventas: entregas de bienes y prestaciones de servicios superiores a 3.005,06 euros.
2.1	207
12.1	208	__Clave C__: Cobros por cuenta de terceros superiores a 300,51 euros.
2.1	209
12.1	210	__Clave D__: Adquisiciones de bienes o servicios al margen de cualquier actividad empresarialo profesional por Entidades Públicas superiores a 3.005,06 euros.
2.1	211
12.1	212	__Clave E__: Subvenciones, auxilios y ayudas satisfechos por las Administraciones Públicas. (Clave de uso exclusivo para las Administraciones Públicas que satisfagan dichas subvenciones, auxilios y ayudas, nunca deben utilizar esta clave los perceptores de las mismas.)
2.1	213
12.1	214	__Clave F__: Ventas agencia viajes: servicios documentados mediante facturas expedidas por agencias de viajes, al amparo de la disposición adicional tercera del Decreto Foral8/2013, de 26 de febrero, por el que se regulan las obligaciones de facturación.
2.1	215
12.1	216	__Clave G__: Compras agencia viaje: prestaciones de servicios de transporte de viajeros y sus equipajes por vía aérea a que se refiere la disposición adicional tercera del DecretoForal 8/2013, de 26 de febrero, por el que se regulan las obligaciones de facturación.
2.1	217
	218
12.1	219	Operación seguro:. A rellenar exclusivamente por las Entidases aseguradoras. Las Entidades aseguradoras marcarán esta casilla para identificar las operaciones de seguros, debiendo consignarlas separadamente del resto de operaciones.
3.1	220
	221
12.1	222	Arrendamiento local negocio: (A rellenar exclusivamente por los arrendadores y arrendatarios de locales de negocios). Los arrendadores y arrendatarios de locales de marcarán esta casilla para identificar las operaciones de arrendamiento de locales de negocio, debiendo consignarlas separadamente del resto. Además, los arrendadores deberán cumplimentar los datos requeridos en el apartado de RELACION DE INMUEBLES, consignando el importe total de cada arrendamiento correspondiente al año natural al que se refiere la declaración, con independencia de que éste ya haya incluido en una operación de ventas.
3.1	223
	224
12.1	225	Operación IVA de caja: Estas operaciones se identificarán separadamente marcando esta casilla cuando se trate de operaciones en las que se aplique el régimen especial de criterio de caja.
3.1	226
	227
12.1	228	Operación con inversión sujeto pasivo: Se identificarán separadamente marcando esta casilla cuando se trate de operaciones en las que el sujeto pasivo sea destinatario de la operación de acuerdo con el artículo 84.Uno2º de la normativa del IVA.
3.1	229
	230
12.1	231	Operación régimen de Depósito distinto del aduanero: Se identificarán separadamente marcando esta casilla cuando se trate de operaciones exentas de IVA por referirse a bienes vinculados o destinados a vincularse al régimen de depósito distinto de los aduaneros.
3.1	232
	233
12.1	234	== __{{id name="IMPORTESANUALES"/}}Importes anuales__ ==
3.1	235
	236
12.1	237	Importe anual de las operaciones: Se consignará el importe total de las operaciones con excepción de las Entidades aseguradoras que harán constar de forma separada las operaciones de seguro del resto, así como los arrendadores y arrendatarios de locales de negocio que consignarán separadamente las operaciones de arrendamiento de locales de negocio del resto. A su vez estas cantidades se desglosarán en su trimestre correspondiente. Los sujetos pasivos acogidos al régimen especial de criterio de caja harán constar en esta casilla el importe total de las operaciones devengadas conforme al artículo 75 de la normativa del IVA (facturas emitidas y/o recibidas).
3.1	238
	239
12.1	240	Importe anual percibido por transmisiones de inmuebles sujetas a IVA: Se harán constar separadamente de otras operaciones que, en su caso, se realicen entre las mismas partes, las cantidades que se perciban en contraprestación por transmisiones de inmuebles, efectuadas o que se deban efectuar, que constituyan entregas sujetas en el IVA (IVA incluido). A su vez estas cantidades se desglosarán en su trimestre correspondiente.
3.1	241
	242
12.1	243	Importe anual de las operaciones con criterio IVA de caja: Tanto los sujetos pasivos acogidos al régimen especial de criterio de caja, como los destinatarios de las operaciones incluidos en el mismo harán constar separadamente del resto el importe correspondiente a las operaciones a las que se les ha aplicado dicho régimen especial, devengadas total o parcialmente de conformidad con los criterios contenidos en el artículo 163 terdecies de la Ley 37/1992 (cobros y/o pagos efectuados).Deberá informarse sobre una base de cómputo anual. La identificación de estas operaciones es compatible con la identificación de las operaciones de seguro y de arrendamiento de locales de negocio.
3.1	244
	245
12.1	246	== __{{id name="IMPORTESOPERACION"/}}Importes de la operación__ ==
3.1	247
	248
12.1	249	Importe primer trimestre: Importe de la operación correspondiente al primer trimestre del ejercicio declarado.
3.1	250
	251
12.1	252	Importe segundo trimestre: Importe de la operación correspondiente al segundo trimestre del ejercicio declarado.
3.1	253
	254
12.1	255	Importe tercer trimestre: Importe de la operación correspondiente al tercer trimestre del ejercicio declarado.
3.1	256
	257
12.1	258	Importe cuarto trimestre: Importe de la operación correspondiente al cuarto trimestre del ejercicio declarado.
3.1	259
	260
12.1	261	== __{{id name="IMPORTESPERCIBIDOS"/}}Importes percibidos por transmisiones de inmuebles sujetas a IVA__ ==
3.1	262
	263
12.1	264	Importe primer trimestre: Importe percibido de transmisiones de inmuebles sujetas a IVA correspondiente al primer trimestre del ejercicio declarado.
3.1	265
	266
12.1	267	Importe segundo trimestre: Importe percibido de transmisiones de inmuebles sujetas a IVA correspondiente al segundo trimestre del ejercicio declarado.
3.1	268
	269
12.1	270	Importe tercer trimestre: Importe percibido de transmisiones de inmuebles sujetas a IVA correspondiente al tercer trimestre del ejercicio declarado.
3.1	271
	272
12.1	273	Importe cuarto trimestre: Importe percibido de transmisiones de inmuebles sujetas a IVA correspondiente al cuarto trimestre del ejercicio declarado.
3.1	274
	275
12.1	276	== __{{id name="IMPORTESMETALICO"/}}Importes percibidos en metálico__ ==
3.1	277
	278
12.1	279	Importe: Importes superiores a 6.000 euros que se hubieran percibido en metálico de cada una de las personas o entidades relacionadas en la operación.
3.1	280
	281
12.1	282	Ejercicio: Cuatro cifras del ejercicio en el que se hubieran declarado las operaciones que dan origen al cobro en metálico por importe superior a 6.000 euros.
3.1	283
	284
	285
12.1	286	= DATOS ARRENDAMIENTO =
3.1	287
12.1	288	== __{{id name="DATOSARRENDATARIO"/}}Datos del arrendatario__ ==
3.1	289
	290
12.1	291	NIF: Se consignará el NIF del arrendatario del inmueble.
3.1	292
	293
12.1	294	Apellidos y nombre o Denominación o Razón social del arrendatario: Se harán constar los correspondientes al arrendatario del inmueble.
3.1	295
	296
12.1	297	== __{{id name="DATOSARRENDAMIENTO"/}}Datos del arrendamiento__ ==
3.1	298
	299
12.1	300	Importe de la operación: Se hará constar el importe total del arrendamiento del local de negocio correspondiente al año natural al que se refiere la declaración, cualquiera que sea la cuantía a la que ascienda el mismo.
3.1	301
	302
12.1	303	Provincia: Se se seleccionará de entre las de la lista la que corresponda a la situación del local arrendado.
3.1	304
	305
12.1	306	01 ALAVA
3.1	307
11.2	308	02 ALBACETE
3.1	309
12.1	310	03 ALICANTE
3.1	311
12.1	312	04 ALMERÍA
3.1	313
11.2	314	33 ASTURIAS
3.1	315
12.1	316	05 ÁVILA
3.1	317
11.2	318	06 BADAJOZ
3.1	319
12.1	320	07 BALEARES
3.1	321
12.1	322	08 BARCELONA
3.1	323
11.2	324	09 BURGOS
3.1	325
12.1	326	10 CÁCERES
3.1	327
12.1	328	11 CÁDIZ
3.1	329
12.1	330	39 CANTABRIA
3.1	331
12.1	332	12 CASTELLÓN
3.1	333
11.2	334	13 CIUDAD REAL
3.1	335
12.1	336	14 CÓRDOBA
3.1	337
12.1	338	15 CORUÑA, LA
3.1	339
11.2	340	16 CUENCA
3.1	341
11.2	342	17 GIRONA
3.1	343
11.2	344	18 GRANADA
3.1	345
11.2	346	19 GUADALAJARA
3.1	347
11.2	348	20 GIPUZKOA
3.1	349
11.2	350	21 HUELVA
3.1	351
11.2	352	22 HUESCA
3.1	353
12.1	354	23 JAÉN
3.1	355
12.1	356	24 LEÓN
3.1	357
11.2	358	25 LLEIDA
3.1	359
11.2	360	27 LUGO
3.1	361
12.1	362	28 MADRID
3.1	363
12.1	364	29 MÁLAGA
3.1	365
12.1	366	30 MURCIA
3.1	367
12.1	368	31 NAVARRA
3.1	369
12.1	370	32 ORENSE
3.1	371
12.1	372	34 PALENCIA
3.1	373
12.1	374	35 PALMAS, LAS
11.2	375
	376	36 PONTEVEDRA
	377
12.1	378	26 RIOJA, LA
11.2	379
	380	37 SALAMANCA
	381
12.1	382	38 S.C. TENERIFE
11.2	383
	384	40 SEGOVIA
	385
	386	41 SEVILLA
	387
	388	42 SORIA
	389
	390	43 TARRAGONA
	391
	392	44 TERUEL
	393
	394	45 TOLEDO
	395
12.1	396	46 VALENCIA
11.2	397
	398	47 VALLADOLID
	399
	400	48 BIZKAIA
	401
	402	49 ZAMORA
	403
	404	50 ZARAGOZA
	405
	406	51 CEUTA
	407
	408	52 MELILLA
	409
	410
12.1	411	Municipio: Se se consignará el que corresponda a la situación del local arrendado.
11.2	412
	413
12.1	414	Siglas: Se seleccionará de la lista propuesta las correspondientes al tipo de vía en la que se sitúa el local arrendado.
11.2	415
	416
12.1	417	Nombre vía: Se consignará el nombre de la vía en la que se sitúa el local arrendado.
11.2	418
	419
12.1	420	Número, escalera, piso, puerta: Se consignarán los correspondientes a la dirección en la que se sitúa el local arrendado.
11.2	421
	422
12.1	423	Referencia catastral: Se consignará la correspondiente al local arrendado.